新三板“欺诈第一股”泰壹环保受处罚 相关股东已被公安羁押

2017年3月14日，重庆泰壹环保新能源开发股份有限公司（以下简称“泰壹环保”，证券代码：835986.OC）发布公告称，公司收到来自中国证监会重庆监管局的行政监管措施决定书。重庆证监局称公司收到的相关款项未被纳入2015年财务账内核算，该行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》第十二条、第二十条及《企业会计准则——基本准则》第十二条。

因此，证监会要求泰壹环保在2017年4月30日前针对下述问题予以改正：一，补充账务处理，更正2015年年报；二，强化培训教育，提高财务工作水平；三，落实内部问责，形成长效机制。

而公告中提到的相关款项，就是投资有道曾经报道过融资纠纷中涉及42位投资人共计2004万元的投资款。

不知去向的千万投资款

在2016年10月，投资有道杂志接到投资者王先生（化名）投诉，王先生在2015年8月以4元/股的价格投资百万参与了一家新三板公司也就是泰壹环保的投资，且与泰壹环保签订了《增资扩股协议》。协议中称，泰壹环保在一年后按照每股8元的价格兜底，如果市场价格高，投资者还可以选择自行抛售。王先生将百万元钱款汇往了该公司，泰壹环保也给了王先生股权证书，证书也注明了投资金额和相应的股份数。但是一年后发现公司却没有按照承诺回购股份，也没有完成股东登记正式成为公司股东。

在投资有道报道泰壹环保涉嫌“增发欺诈”一事之后。2016年10月21日，泰壹环保针对此事发布了一则说明公告，但公告内容存在故意隐瞒的成分，而同一天其主办券商申万宏源则也发布了一则风险提示公告。

2016年10月31日，泰壹环保对于投资有道独家报道的《泰壹环保或是新三板增发欺诈第一股》所涉及的事情公开回应并确认情况属实。公告承认了泰壹环保曾以公司名义与多名投资者签订《增资扩股协议》，公司也确实收到了这些投资款，并承认协议约定了股份回购条款等相关事项。虽然承认了这个事情，但纵观整个公告泰壹环保似乎对款项流向等相关细节仍然模糊不清，甚至将责任甩锅给了此事的中介机构上海永耀投资管理有限公司（以下简称“永耀财富”）与公司的前管理层。

在持续的调解与协商后，2017年1月泰壹环保终于给出了解决方案，称将分7期直到2018年返还涉及到的2004万元融资款项。而新给出的解决方案并没有让投资者接受。1月，部分投资者与泰壹环保已经前后接受了上海浦东新区法院的两次调解，但因分歧仍然很大，调解未果。

在此前的采访中，投资有道记者曾问过泰壹环保前董事长张小满对于千万融资款项的去向是否对外公开，张小满当时称会对外公布只是时间不详。但从去年11月采访至今，这笔融资款项的去向仍然迟迟不见踪影，此次重庆证监局的行政监管决定书使得泰壹环保不得不更改2015年年报，该笔融资的去向也将公布于众。